аспирант
Россия
УДК 33 Экономика. Экономические науки
ГРНТИ 68.75 Экономика и организация сельского хозяйства
Тесты на устойчивость рассматриваются как инструмент измерения риска, особенно в отношении оценки возможных событий в банковском секторе в результате изменений общей экономической ситуации или наступления определенных событий в банке. Целью данного исследования является проверка способности двух сирийских частных банков нести риск ликвидности с использованием данных за 2018 год в соответствии с коэффициентами, установленными Центральным банком Сирии. Результаты исследования показали способность банков противостоять риску ликвидности при внезапном снятии средств с текущих депозитов и наличии достаточных средств для его удовлетворения. Внезапное падение текущих депозитов в частных сирийских банках не приводит к снижению их способности оплачивать свои финансовые обязательства. Оба банка успешно прошли тестирование, достигли положительного чистого притока, а коэффициент ликвидности после теста указывает на низкий риск ликвидности. Другими словами, сирийские частные банки способны справиться с рисками ликвидности. Частные банки, будь то обычные или исламские, в основном зависят от депозитов клиентов, поэтому любые внезапные негативные изменения, происходящие с этими депозитами, негативно влияют на ликвидность банков. Сирийский банковский сектор не страдает от риска ликвидности, имеет высокие показатели ликвидности и способен справляться с экономическими изменениям. При принятии банковских законов и положений сирийскими регулирующими органами и органами власти следует учитывать различия между обычными и исламскими банками в отношении рисков ликвидности.
стресс-тестирование, ликвидность, банки, риски, Сирия
Стресс-тестирование банков, особенно тесты на ликвидность, являются важными инструментами в современных системах управления рисками в банках, которым уделяется все больше внимания, особенно после того, как недавние финансовые кризисы показали недостатки традиционных методов управления рисками в банках для прогнозирования внезапных изменений, влияющих на их деятельность факторов.
Условия, материалы и методы исследований. Статистическая совокупность исследования – это сектор частного банковского обслуживания в Сирии. Выборка для исследования включает Исламский международный банк и Арабский банк, которые были отобраны в соответствии с индексом доли рынка.
Тесты ликвидности будут выполнены по данным выбранных банков за 2018 год в соответствии с методикой сценария.
Данный сценарий предполагает уменьшение размера текущих депозитов в банке и его готовности быстро продать активы. В соответствии с этим:
- объем текущих депозитов уменьшался на 25% в день в течение трех дней подряд [3];
- банк сталкивается с этим сокращением изъятий, предоставляя свои ликвидных активов в размере 80% и неликвидных активов на 22%;
- расчет чистых денежных потоков после тестирования проводится в каждый тестовый день;
- если чистый денежный поток после теста положительный, это указывает на то, что банк обладает достаточной ликвидностью, и наоборот [4].
Риск ликвидности банка будет оцениваться после проверки в зависимости от второго дня, и исходя из соотношения ликвидных активов и текущих депозитов [5].
Анализ и обсуждение результатов исследований. В соответствии с инструкциями Центрального банка Сирии минимальная ставка составляет 40%. Если коэффициент, рассчитанный при оценке, равен или больше этого значения, риск ликвидности банка низок и наоборот. В табл. 1 ниже приведены данные, необходимые для стресс-тестирования, значения представлены в тысячах сирийских фунтов.
В табл. 2,3 и 4 показано, как шок банка влияет на его ликвидность, а также дается объяснения механизма, с помощью которого шок переносится на элементы бюджета, которые определяют ликвидность банка в каждый день теста [6].
Из табл. 2 видно, что Арабский банк предоставил 80% ликвидных активов для противодействия текущим депозитам, изъяв свои ликвидные активы до 320896,8 тыс. сирийских фунтов. Неликвидные активы снизились до 16647057,18 тыс. сирийских фунтов. Результаты теста первого дня показывают, что банк успешно проверил свой чистый приток денежных средств и, соответственно, у Арабского банка есть достаточная ликвидность, чтобы выполнить текущие выплаты по депозитам в первый день теста.
Сирийский международный исламский банк смог предоставить ликвидные активы на 80% для покрытия текущих изъятий депозитов, что привело к снижению его ликвидных активов до 12282079,6 тыс. сирийских фунтов,
в то время как ликвидные активы снизились на 20% или на 20772455 тыс. сирийских фунтов. Банк проверил положительные чистые денежные потоки, и соответственно у него достаточно ликвидности, чтобы выполнить текущие выплаты по депозитам в первый день теста.
В табл. 3 показано уменьшение объема текущих депозитов в Арабском банке и Исламском банке во второй день теста на 25% из-за внезапной просадки, однако сегодня двум банкам удалось добиться успеха и противостоять снятию текущих депозитов, полагаясь на свои ликвидные и неликвидные средства. Таким образом, двум банкам удалось вынести снятие половины своих текущих депозитов. Следовательно, результаты сегодняшнего теста подтверждают способность обоих банков справиться с этим обращением через свою ликвидность, достигая чистых положительных денежных потоков второй день подряд [7].
Эта таблица показывает чистые положительные денежные потоки двух банков. Соответственно банки имеют достаточную ликвидность, чтобы противостоять внезапным изъятиям текущих депозитов, что обусловлено наличием большого количества ликвидных активов, способных поглотить предполагаемый шок (внезапное снятие текущих депозитов под 25% ежедневно в течение трех дней подряд) [8].
1. Аксеев Т.Т. Методы управления ликвидностью в коммерческих банках России // Управление экономическими системами. - 2012. - №1. - C.15-17
2. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело / И.Т. Балабанов. - СПБ.: Питер, 2010 - 451 с.
3. Antonio, Adolfo and Carlos, Stress tests and their contribution to financial stability, Journal of Banking Regulation. - 2008. - Vol.9. - P.65-81.
4. Bandt B. Stress testing and corporate finance, Journal of financial stability. - 2008, Vol 4, - p. 258-274.
5. CIHAK, M., 2007, Introduction to Applied Stress Testing, IMF Working Paper, Monetary and Capital Markets Department, P/ 07/ 59.
6. Principles for Sound Stress testing practices and supervision, Basel committee on Banking supervision, Bank for Settlements, May, 2009.
7. Quagliariello M., Stress-testing the Banking System Methodologies and Application, Cambridge University, Cambridge University Press, New York, p74. 2009
8. Schmieder C., and Hesse H., Next Generation: System - Wide Liquidity Stress Testing, IMF Working Paper, WP/12/3.2012
9. Quagliariello M., Stress-testing the Banking System Methodologies and Application, Cambridge University Press, New York. 2009
10. Stress Testing of Financial Systems: An Overview of Issues, Methodologies, and FSAP Experience / W. Blaschke, M. T. Jones, G. Majnoni, S. M. Peria // IMF Working Paper. 2001. June. URL: http://www.imf.org/external/pubs/ft/wp/2001/wp0188.pdf.
