graduate student
Russian Federation
UDK 33 Экономика. Экономические науки
GRNTI 68.75 Экономика и организация сельского хозяйства
Sustainability tests are considered as a tool for measuring risk, especially with regard to the assessment of possible events in the banking sector as a result of changes in the general economic situation or the occurrence of certain events in the bank. The aim of this study is to test the ability of two Syrian private banks to bear liquidity risk using data for 2018 in accordance with the coefficients set by the Central Bank of Syria. The results of the study showed the ability of banks to resist liquidity risk in case of sudden withdrawal of funds from current deposits and the availability of sufficient funds to meet it. The sudden drop in current deposits in private Syrian banks does not reduce their ability to pay their financial obligations. Both banks successfully passed testing, achieved a positive net inflow, and the liquidity ratio after the test indicates a low liquidity risk. In other words, Syrian private banks are able to cope with liquidity risks. Private banks, whether ordinary or Islamic, are largely dependent on customer deposits, so any sudden negative changes that occur with these deposits have a negative effect on the liquidity of banks. The Syrian banking sector does not suffer from liquidity risk, has high liquidity ratios and is able to cope with economic changes. When adopting banking laws and regulations, Syrian regulators and authorities should take into account the differences between conventional and Islamic banks in terms of liquidity risks.
stress testing, liquidity, banks, risks, Syria
Стресс-тестирование банков, особенно тесты на ликвидность, являются важными инструментами в современных системах управления рисками в банках, которым уделяется все больше внимания, особенно после того, как недавние финансовые кризисы показали недостатки традиционных методов управления рисками в банках для прогнозирования внезапных изменений, влияющих на их деятельность факторов.
Условия, материалы и методы исследований. Статистическая совокупность исследования – это сектор частного банковского обслуживания в Сирии. Выборка для исследования включает Исламский международный банк и Арабский банк, которые были отобраны в соответствии с индексом доли рынка.
Тесты ликвидности будут выполнены по данным выбранных банков за 2018 год в соответствии с методикой сценария.
Данный сценарий предполагает уменьшение размера текущих депозитов в банке и его готовности быстро продать активы. В соответствии с этим:
- объем текущих депозитов уменьшался на 25% в день в течение трех дней подряд [3];
- банк сталкивается с этим сокращением изъятий, предоставляя свои ликвидных активов в размере 80% и неликвидных активов на 22%;
- расчет чистых денежных потоков после тестирования проводится в каждый тестовый день;
- если чистый денежный поток после теста положительный, это указывает на то, что банк обладает достаточной ликвидностью, и наоборот [4].
Риск ликвидности банка будет оцениваться после проверки в зависимости от второго дня, и исходя из соотношения ликвидных активов и текущих депозитов [5].
Анализ и обсуждение результатов исследований. В соответствии с инструкциями Центрального банка Сирии минимальная ставка составляет 40%. Если коэффициент, рассчитанный при оценке, равен или больше этого значения, риск ликвидности банка низок и наоборот. В табл. 1 ниже приведены данные, необходимые для стресс-тестирования, значения представлены в тысячах сирийских фунтов.
В табл. 2,3 и 4 показано, как шок банка влияет на его ликвидность, а также дается объяснения механизма, с помощью которого шок переносится на элементы бюджета, которые определяют ликвидность банка в каждый день теста [6].
Из табл. 2 видно, что Арабский банк предоставил 80% ликвидных активов для противодействия текущим депозитам, изъяв свои ликвидные активы до 320896,8 тыс. сирийских фунтов. Неликвидные активы снизились до 16647057,18 тыс. сирийских фунтов. Результаты теста первого дня показывают, что банк успешно проверил свой чистый приток денежных средств и, соответственно, у Арабского банка есть достаточная ликвидность, чтобы выполнить текущие выплаты по депозитам в первый день теста.
Сирийский международный исламский банк смог предоставить ликвидные активы на 80% для покрытия текущих изъятий депозитов, что привело к снижению его ликвидных активов до 12282079,6 тыс. сирийских фунтов,
в то время как ликвидные активы снизились на 20% или на 20772455 тыс. сирийских фунтов. Банк проверил положительные чистые денежные потоки, и соответственно у него достаточно ликвидности, чтобы выполнить текущие выплаты по депозитам в первый день теста.
В табл. 3 показано уменьшение объема текущих депозитов в Арабском банке и Исламском банке во второй день теста на 25% из-за внезапной просадки, однако сегодня двум банкам удалось добиться успеха и противостоять снятию текущих депозитов, полагаясь на свои ликвидные и неликвидные средства. Таким образом, двум банкам удалось вынести снятие половины своих текущих депозитов. Следовательно, результаты сегодняшнего теста подтверждают способность обоих банков справиться с этим обращением через свою ликвидность, достигая чистых положительных денежных потоков второй день подряд [7].
Эта таблица показывает чистые положительные денежные потоки двух банков. Соответственно банки имеют достаточную ликвидность, чтобы противостоять внезапным изъятиям текущих депозитов, что обусловлено наличием большого количества ликвидных активов, способных поглотить предполагаемый шок (внезапное снятие текущих депозитов под 25% ежедневно в течение трех дней подряд) [8].
1. Akseev T.T. Methods of liquidity management in commercial banks of Russia. [Metody upravleniya likvidnostyu v kommercheskikh bankakh Rossii]. // Upravlenie ekonomicheskimi sistemami. - Management of economic systems. - 2012. - №1. P. 15-17
2. Balabanov I.T. Banki i bankovskoe delo. [Banks and banking]. / I.T. Balabanov. - Peterburg: Piter, 2010 - P. 451.
3. Antonio, Adolfo and Carlos, Stress tests and their contribution to financial stability, Journal of Banking Regulation. - 2008, Vol.9, p.65-81.
4. Bandt, B., Stress testing and corporate finance, Journal of financial stability. - 2008, Vol 4, p. 258-274.
5. CIHAK, M., 2007, Introduction to Applied Stress Testing, IMF Working Paper, Monetary and Capital Markets Department, P/ 07/ 59.
6. Principles for Sound Stress testing practices and supervision, Basel committee on Banking supervision, Bank for Settlements, May, 2009.
7. Quagliariello, M., Stress-testing the Banking System Methodologies and Application, Cambridge University, Cambridge University Press, New York, p74. 2009
8. Schmieder, C., and Hesse, H., Next Generation: System - Wide Liquidity Stress Testing, IMF Working Paper, WP/12/3.2012
9. Quagliariello, M., Stress-testing the Banking System Methodologies and Application, Cambridge University Press, New York. 2009
10. Stress Testing of Financial Systems: An Overview of Issues, Methodologies, and FSAP Experience / W. Blaschke, M. T. Jones, G. Majnoni, S. M. Peria // IMF Working Paper. 2001. June. URL: http://www.imf.org/external/pubs/ft/wp/2001/wp0188.pdf.
