с 01.01.2022 по настоящее время
Россия
В статье представлен комплексный анализ современных методов противодействия отмыванию денежных средств при проведении транзакций с цифровым рублем. Учитывая растущее внедрение цифровых технологий и усиление роли электронных платежей, становится очевидной необходимость адаптации механизмов финансового контроля. Статья освещает ключевые проблемные аспекты в сфере безопасности транзакций с цифровой валютой и демонстрирует актуальные методы их решения.
отмывание денежных средств, цифровой рубль, транзакции, цифровые технологии, электронные платежи, финансовый конт роль
1. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ (последняя редакция). URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (Дата обращения 28.10.23).
2. Kosse, A., & Mattei, I. (2023). Making headway-Results of the 2022 BIS survey on central bank digital currencies and crypto. URL: https://www.bis.org/publ/bppdf/bispap136.htm (Дата обращения 27.10.23).
3. Рябинин В. В. Правовое регулирование цифровой валюты и цифровых финансовых активов // Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения. - 2021. - № 3. - С. 67-74.
4. Сергеев А. Б. Порог легализации денежных средств, приобретенных преступным путем, как критерий уголовной ответственности // Социум и власть. - 2012. - № 1 (33). - С. 85-87.
5. Ситник А. А. Цифровые валюты: проблемы правового регулирования // Актуальные проблемы российского права. - 2020. - Т. 15, № 11. - C. 103-113.
6. Сергеев В.М., Шадурская М.М., Бойтуш О.А. Цифровой рубль как средство противодействия теневой экономике в Российской Федерации // Креативная экономика. - 2021. - № 15 (7). - С. 2827-2843.
7. Соловьев В.И., Конторович В.К., Феклин В.Г. О возможности осуществления контроля за оборотом цифровых финансовых активов // Проблемы экономики и юридической практики. ООО Издательский дом «Юр-ВАК». - 2022. - Т. 18. - №. 5. - С. 242-247.
8. Сорока Э. Ю. Правовая природа цифровых финансовых активов в законодательстве Российской Федерации // Вопросы российского и международного права. - 2021. - Т. 11. - №. 9-1. - С. 84.
9. Симаков А. А., Неелов В. В. Схемы преступлений с использованием криптовалюты // Закон и право. - 2020. - №. 5. - С. 106-109.
10. Татоян А. А. Экономико-правовая природа цифровых финансовых активов // Образование и право. - 2022. - №. 1. - С. 107-111.
