Статья подготовлена в соответствии с государственным заданием для ФГБУН ВолНЦ РАН по теме НИР № 0168-2019-0005 «Исследование факторов и методов устойчивого развития территориальных систем в изменяющихся геополитических и геоэкономических условиях».Вопросам страхования жизни посвящается множество научных исследовательских работ. Данное внимание обусловлено тем, что, во-первых, страхование жизни для экономики страны довольно перспективно, так как оно выступает инструментом ее финансирования. Во-вторых, данный вид страхования является высокорентабельным. Поэтому его развитие наблюдается целесообразным как в интересах государства, так и в отдельных субъектах РФ [1-3].Отметим наиболее значимые исследовательские работы в области изучения и развития рынка страхования жизни, ими представляются: А.Н. Муравецкий иЖ.А. Полунина, Н.В. Кириллова, С.А. Анесянц и Ж.Н. Карапетян, Т.В. Гончаренко,В.В. Деньгов и Е.П. Мельникова, А.Ф. Московцева и А.А. Луцкович, А.П. Пантелеева, Е.Л. Прокопьева. Что касается вопросов по развитию региональных страховых рынков, то необходимо обратиться к работам Б.Х. Алиева и А.М. Филиной, Е.В. Андреевой иЕ.М. Хитровой, П.Г. Воронцовой, Н.А. Истоминой и Е.А. Шаховой, О.Н. Козловой,И.Б. Цыреновой и Е.В. Цыренова [4-10].Прежде чем перейти к анализу проблем на рынке страхования жизни, рассмотрим подходы к определению его сущности. Отметим, что по своим потребительским свойствам, страхование жизни не имеет четких границ и присоединяется к личному страхованию, и к услугам финансовых институтов (банки и пенсионные фонды).Так, в правовых актах, которые регулируют страховую деятельность, законодательной трактовки сущности страхования жизни нет, что порождает множество противоречивых суждений, как у страховщиков, так и получателей страховой услуги.В табл. 1 рассмотрены некоторые подходы к определению сущности страхования жизни. Таблица 1Подходы к определению сущности страхования жизниПодход / авторОпределение сущностиСкамай Л.Г., Котов Г.А., Мазурина Т.Ю.Определение страхования жизни как совокупности видов личного страхования на случай смерти застрахованного лица, потери здоровья при наступлении страхового случая, а также дожитие до определенного срока или событияШахов В.В., Федорова Т.А., Худяков А.И., Александрова Т.Г.Страхование жизни – договор, в котором страховщик берет на себя обязательство посредством получения им страховой премии, получаемой от страхователя, выплатить определенную страховую сумму в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срокаТурбина К.Е.Автор определяет данный вид страхования как компенсацию ущерба, причиненного имущественным интересам страхователя. Следовательно, риск вероятности наступления страхового случая должен статистически оцениваться, а также являться источником причинения вреда имущественным интересам застрахованного лицаСистемный подход в рамках теории страхового фондаВ рамках экономической категории, страхование жизни – замкнутые перераспределительные отношения между участниками страховых отношений по поводу формирования страховщиком за счет поступивших страховых взносов и прибыли от инвестирования страховых резервов целевого страхового фонда и использования его до выплаты страховых сумм застрахованным лицам при наступлении страховых событий, закрепленных в договоре страхованияСистемный подход с применением теории страхового риска В данном подходе страхование жизни рассматривается как совокупность видов личного страхования, который проводится на случай смерти получателя страховой услуги или потери здоровья, а также на дожитие до определенного срока / события. Важное значение уделяется накопительной функции страхования жизниСистема экономической безопасностиСтрахование жизни определяется как страховая защита жизнедеятельности людей, а также обеспечение долгосрочной финансовой стабильности и рентабельности страхового бизнеса, что оказывает положительное влияние на социально-экономическое развитие территорий.Примечание: составлено автором по [11-16]. Рассмотрев данные подходы, обобщим, что страхование жизни это совокупный вид личного страхования, при котором возникающие отношения между страховщиком и страхователем, по поводу обеспечения страховой защитой второго в случае смерти, потери здоровья, дожития до определенного срока, оказывают благоприятное воздействие на социально-экономическое развитие страны. Отметим, что страхование жизни выступает как способ защиты имущественных интересов, которые связаны с материальным обеспечением на случай смерти, дожития до определенного срока, а также инструментом финансового планирования на долгосрочную перспективу для физических лиц; инструментом их инвестиционной деятельности. При этом объектами страхования жизни выступают имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенного возраста или срока, смерти, либо наступлением иных событий, установленных договором. Предметами – жизнь, здоровье, трудоспособность и пенсионное обеспечение застрахованного лица.Также для лучшего понимания обозначим условия, которые должны быть соблюдены при использовании страхования жизни:платность, определяющаяся как систематическая оплата установленной суммы денежных средств, в виде страховых взносов, необходимых для формирования математических резервов;возвратность, подразумевающая под собой, со стороны страховщика, обязательность выплат выгодоприобретателю страхового обеспечения;срочность, определяющая договором срок, при этом имеющая досрочный характер (на случай смерти);доходность, при которой договоры страхования жизни должны иметь гарантированную или зависящую от результатов инвестиционной деятельности страховщика доходность. Данный вид страхования является наиболее социально значимым, так как с его помощью возможно покрытие социальных рисков (потеря кормильца, нетрудоспособность, инвалидность, смерть и др.). А также страхование жизни обеспечивает развитие экономики страны, поскольку способно создавать математические страховые резервы, способные трансформироваться в долгосрочные инвестиции [17-19].Отметим, что на данном этапе развития рынок страхования жизни в России является небольшим по общепринятым критериям, что отчетливо наблюдается на рис. 1 и 2.Так, уровень проникновения рассматриваемого вида страхования в России всего лишь 0,18%, тогда как в странах Центральной и Восточной Европы (ЦВЕ) данный показатель составляет 1,31%, а в странах БРИК – 2,57%.Что касается плотности страхования жизни, то мы видим, что в РФ на душу населения приходится 8,34 долл. США начисленной премии. Средневзвешенное по численности населения в странах ЦВЕ достигает – 158,64 долл. США, в странах БРИК – 99,87 долл. США.При анализе рыночной ситуации страхования жизни представляется интересным рассмотреть показатели динамики страховых премий и выплат по страхованию жизни в Российской Федерации (рис. 3) и ее сравнение с Северо-Западным федеральным округом (далее СЗФО), который входит в тройку лидерства по страховым сборам (8% от всего рынка страхования жизни), после Центрального ФО (собирается около 60% страховых премий) (рис .4).Отметим, что страховые премии и выплаты имеют ежегодную динамику роста как в РФ, так и в СЗФО, за исключением 2019 г., когда отмечался существенный спад страховых премий. Такая динамика может быть связана с замедлением темпов роста кредитования, которое обязательно сопровождается страхованием жизни. Не стоит забывать о неблагоприятных общеэкономических тенденциях на рынке и непростую ситуацию на самом рынке страхования, связанную с ужесточением контроля за деятельностью страховщиков; отзыве лицензий на осуществление страховой деятельности; общее сокращение страховых компаний и коммерческих банков. Данная ситуация приводит в затруднительное положение и вызывает недоверие граждан к данным финансовым институтам, выводу денежных накопленных средств.   Также стоит сказать, что при соотношении страховых премий и выплат по страхованию жизни в РФ и СЗФО, видим их аналогичное превышение премий над выплатами. Так, за рассматриваемый период 2015−2019 гг. уровень выплат по страхованию жизни в РФ и СЗФО вырос в 2 раза (табл. 2).Таблица 2 Уровень выплат в страховании жизни в 2015−2019 гг., %ГодУровень выплат РФУровень выплат СЗФО201518,2614,52201613,909,88201711,019,88201814,8313,88201932,5935,58Источник: составлено автором по данным Федеральной службы государственной статистики. URL: http://www.gks.ru Что касается удельного веса премий по страхованию жизни в общем объеме страховых премий по Российской Федерации, то скажем об ее малой доли, но положительной динамике (увеличение за рассматриваемый период в 2,19 раза). В СЗФО данная тенденция аналогична. Если говорить о доли выплат по страхованию жизни в общем объеме выплат по РФ и СЗФО, то наблюдается быстрый рост, в частности, за последние 2 года рассматриваемого периода, и их увеличение почти в 5 раз.     Таблица 3  Показатели страховых премий и выплат по страхованию жизни в 2015−2019 гг., % ГодРФСЗФОСтраховые премииСтраховые выплатыСтраховые премииСтраховые выплатыТемп ростаУдельный вес в общей сумме премийТемп ростаУдельный вес в общей сумме премийТемп ростаУдельный вес в общей сумме премийТемп ростаУдельный вес в общей сумме премий2015119,5212,67166,484,65154,4710,68227,763,052016166,3218,27126,585,93157,2915,32107,053,502017153,6725,95121,697,16150,3921,88150,325,532018136,4630,60183,8212,82133,2725,97187,2910,29201990,4927,69198,9021,8693,0519,84238,5315,35Источник: составлено автором по данным Федеральной службы государственной статистики. URL: http://www.gks.ru Так, вышеприведённое сравнение рынка страхования жизни РФ и СЗФО позволяет сделать вывод о прямо пропорциональном изменении основных экономических параметров рынков, о схожести тенденций. Данное явление можем объяснить тем, что Северо-Западный федеральный округ достаточно крупный и не отстающий по уровню социально-экономического развития региона, а значит, он достаточно емкий и повторяет основные тенденции, которые сложились в стране.Для оценки зависимостей и влияния, а также полного представления о факторах и тенденциях развития страхования жизни, рассмотрим основные макроэкономические показатели и показатели деятельности страховщиков по страхованию жизни; рассчитаем коэффициенты корреляции по России и СЗФО (табл. 4). Таблица 4  Коэффициент корреляции некоторых социально-экономических показателей и показатели деятельности страховщиков по страхованию жизни за 2019 г.ПризнакКоэффициент корреляции по РФКоэффициент корреляции по СЗФОЧисло компаний страхования жизни0,80970,8005Совокупная страховая премия0,98450,8482Совокупная страховая выплата0,78240,5780Сальдированный финансовый результат деятельности страховых организаций0,77280,6628ВВП0,96930,8271Численность населения0,82060,8165Численность занятых в экономике0,84780,8364Среднедушевые денежные доходы населения0,51070,6897Заработная плата0,34120,4591Потребительские расходы0,54090,7042Инвестиции в основной капитал0,83620,7441Ввод в действиежилых помещений0,86490,8723Сальдированный финансовый результат предприятий0,78970,5473Источник: составлено автором по данным Федеральной службы государственной статистики. URL: http://www.gks.ru Поясним, что для анализа нами были выбраны социально-экономические показатели, оказывающие влияние на объемы собираемых премий по страхованию жизни. В качестве факторных признаков были выбраны показатели, которые характеризуют уровень развития экономики территорий, а также благосостояния граждан. В качестве определяющих – показатели развития страхового рынка и демографические показатели.Как мы можем наблюдать, интерпретируя результаты корреляционного анализа по РФ, большее влияние на сумму премий по страхованию жизни оказывают такие факторные признаки, как: совокупная страховая премия; ВВП; ввод в действие жилых помещений; численность занятых в экономике и населения в целом; инвестиции в основной капитал.Так, например, наличие тесной взаимосвязи ВВП и объемов инвестиций в основной капитал, отражают общие тенденции экономического роста и способствуют  увеличению активности финансового рынка.  Слабая связь заработной платы и среднедушевых денежных доходов населения по России определяет нежелание и недоверие граждан, своих свободных денежных средств, финансовым институтам. Что касается СЗФО, то по некоторым критериям можем наблюдать противоположную ситуацию. Так, в среднем коэффициенты корреляционного анализа колеблются в районе 0,7 по большинству критериев, что говорит о наличии связи, но не достаточно тесной. Такие показатели как сальдированный финансовый результат предприятий, совокупная страховая выплата и заработная плата граждан оказывают наименьшее влияние на показатели страхования жизни. Исходя из этого, сделаем вывод, что на объемы страхования жизни в России в большей степени влияют демографические и макроэкономические индикаторы. Также отметим малую степень воздействия на рынок страхования жизни уровня жизни населения, что говорит об обособленности рынка в регионе не в соответствии с потребностями и возможностями населения, находящегося в нем. Для более полного рассмотрения финансового потенциала рынка страхования рассмотрим статистические показатели, отражающие убыточность страхования в России и СЗФО (табл. 5). Анализ расчетных данных показал, что средний уровень убыточности страховой деятельности  в целом низкий. В целом по Российской Федерации он составляет 48,20%, по СЗФО – 43,50%, что подтверждает сокращение собираемых премий почти в 2 раза, которые идут на выплаты по договорам страхования. При этом, уровень убыточности страхования жизни по России ниже – 35,16%, по СЗФО практически такой же уровень. Данная тенденция говорит о частично завышенных тарифах, что обусловлено низкой конкуренцией региональных рынков страхования. Что касается размаха вариации, который исчисляется как разность между максимальным и минимальным значениями убыточности, то скажем о его необъективности вследствие случайных колебаний в некоторых субъектах страны, таких как Республика Саха с убыточностью в 23,10% и Республика Ингушетия − 152,09%;  Ленинградской области с убыточностью по страхованию жизни – 12,38%, Ненецкий автономный округ – 154,7%. Данный разброс говорит о практическом отсутствии единого механизма ценообразования страхования жизни, в то время как в других рисковых видах страхования он более или менее установился. Таблица 5 Расчет статистических показателей убыточности страховых премий в целом по России и Северо-Западном федеральном округе за 2019 г.ПоказательСтраховой рынокРынок страхования жизниРФСЗФОРФСЗФОСредний уровень убыточности, %48,2043,5035,1642,88Размах вариации128,9928,82154,68142,33Дисперсия21,4822,2715,2278,08Стандартное отклонение4,634,723,908,84Коэффициент вариации, %6,0732,957,1751,74 Стандартное отклонение убыточности как  в целом по рынку страхования, так и по СЗФО, менее 10% отражает степень разброса показателей убыточности относительного среднего значения и сглаживание влияния случайных факторов. Если обратиться к рассчитанному коэффициенту вариации, то можем отметить, в целом по страховому рынку совокупность данных является однородной, т.е. средний показатель убыточности объективно отражает ситуацию на рынке. Что нельзя сказать о рынке страхования жизни, в частности СЗФО, где величина данного показателя превышает нормативное значение, подтверждая отсутствие единых тенденций и стоимостных ориентиров данного сектора. Подведем итог, выделив основные проблемные моменты развития страхования жизни:В Российской Федерации и ее регионах стабильный спрос на услугу по страхованию жизни – отсутствует. Чаще приобретению данного вида страхования сопутствует оформление договоров других финансовых продуктов, нежели добровольное желание.Отсутствие четкой ценовой политики в сфере страхования жизни: нет общих принципов ценообразования, правил формирования тарифной ставки, системы поправочных коэффициентов и др.В СЗФО динамика развития и общая ситуация на рынке страхования жизни идентична общероссийскому.Проведенный анализ статистических показателей показал отсутствие закономерности вариаций убыточности страхования жизни по территориям РФ. Тем не менее убыточность данного сегмента страхования гораздо ниже, чем в целом по рынку, что говорит о слабой конкуренции отрасли. Учитывая вышеперечисленное и сложившуюся ситуацию на рынке страхования и общеэкономические тенденции, предположим неэффективное развитие страхование жизни на ближайшие несколько лет. Тем не менее страхование жизни имеет потенциал для повышения финансовой защищенности и культуры сбережений; снижения зависимости от государства в отношении пенсионного и социального обеспечения; создания существенного количества рабочих мест; прямого и косвенного увеличения налоговых поступлений в бюджет РФ. Поэтому предотвращение обозначенных моментов, тормозящих развитие рынка страхования жизни, некоторые изменения в  законодательной базе по поводу конкретизации и уточнения понятийных аспектов, а также реализация потенциала страхования жизни, позволили бы выйти данному виду страховой деятельности на новый этап по достижению социально-экономического развития страны и ее отдельных регионов.