В условиях современной конкуренции рынков и хозяйствующих субъектов обостряется необходимость борьбы с незаконными действиями при банкротствах для защиты физических и юридических лиц от потери всех вложенных средств. Поэтому в силу меняющейся экономической ситуации законодательство в этой области не может стоять на месте. Учитывая только существенные изменения законодательной политики, можно отметить переработку гражданского законодательства США о банкротстве в 1978 г., а также изменения в уголовном законодательстве о банкротных преступлениях в 1994 г. При этом уголовно-правовые нормы применялись без изменений к преступлениям, совершенным до 22 октября 1994 г. В целом уголовно-правовые положения относительно незаконных действий при банкротстве направлены на недопущение махинаций, а также гарантированное распределение кредиторам как можно большей части конкурсной массы. Уголовно наказуемые деяния, связанные с фиктивным банкротством, предусмотрены только в федеральном законодательстве и находятся в исключительной юрисдикции федеральных судов по банкротству, применимы на всей территории США по любому производству, осуществляемому в соответствии с Кодексом о банкротстве США (разд. 11 Свода законов США (далее — СЗ США)).Расследованию случаев фиктивного банкротства посвящена ст. 3057 разд. 18 СЗ США. Но в судебной практике есть и отступления от такого хода расследования, поскольку данные положения не предоставляют какие-либо процессуальные привилегии обвиняемым в отношении безотлагательного судебного разбирательства или задержания до вынесения окончательного приговора. Можно отметить только расширенное толкование данной статьи о предоставлении привилегий при расследовании фиктивного банкротства в отношении собственника, сообщившего о преступлении, но который сам же подозревается в совершении уголовно наказуемого деяния. Однако в целом данная привилегия остается открытой для применения к любому лицу, в отношении которого возбуждено уголовное дело по обвинению в мошеннических действиях при банкротстве.